27-04-2022
Na czym polega faktoring powierniczy?
Przedsiębiorcy mogą dziś sięgać po wiele różnych produktów i usług, chcąc finansować prowadzoną działalność. Ciekawym rozwiązaniem jest niewątpliwie faktoring, będący skutecznym narzędziem utrzymania płynności finansowej. Firmy faktoringowe oferują dziś wiele odmian faktoringu, w tym m.in. faktoring powierniczy. Na czym polega? Do kogo adresowana jest taka usługa?
Czym jest faktoring?
Faktoring to stale zyskująca na popularności usługa finansowa, która ułatwia przedsiębiorcom utrzymanie bieżącej płynności finansowej. Jeśli pojawią się związane z nią problemy lub w przypadku chęci sfinansowania planowanych zakupów czy inwestycji, przedsiębiorca może sprzedać firmie faktoringowej wystawioną kontrahentowi fakturę z odroczonym terminem płatności (o ile jest nieprzeterminowana) i otrzymać należne środki niemal natychmiast.
Elastyczność usługi oraz ograniczone do minimum formalności to niewątpliwie najważniejsze zalety faktoringu. Skutecznie odpowiada on na potrzeby zgłaszane przez biznes, a przy tym nie wymaga dokumentowania zdolności kredytowej czy ustanawiania zabezpieczenia na majątku firmy. W przeciwieństwie do kredytu, środki pozyskane ze sprzedaży faktur, można przeznaczyć na dowolny cel – spłatę własnych zobowiązań, inwestycje czy zakup materiałów. Z podatkowego punktu widzenia warto dodać, że faktoring można wrzucić w koszty i tym samym obniżyć nieco finalny koszt usługi.
Kiedy warto pomyśleć o faktoringu? Zawsze wtedy, gdy istnieje ryzyko utraty płynności finansowej. Faktoring sprawdza się doskonale również w tych sytuacjach, w których czas odgrywa istotną rolę – tj. kiedy pojawiają się pilne lub niespodziewane wydatki czy też korzystne okazje inwestycyjne. Faktoring jest sposobem na odzyskanie środków zamrożonych na fakturach, dlatego często sięgają po niego przedsiębiorcy, którzy nie mają zdolności kredytowej i nie mogą sięgać po obcy kapitał w banku (w tym firmy z krótkim stażem rynkowym).
Podstawowe rodzaje faktoringu
Spośród dostępnych na rynku rodzajów faktoringu największą popularnością wśród przedsiębiorców cieszą się:
● Faktoring jawny – klasyczna, najpopularniejsza i jednocześnie najtańsza odmiana faktoringu. Przedsiębiorca sprzedaje nieprzeterminowane faktury z odroczonym terminem płatności firmie faktoringowej, zaś ta kontaktuje się z kontrahentem przedsiębiorcy i informuje go o zaistniałym fakcie. Podaje również nowy numer rachunku, na jaki kontrahent zobowiązany jest dokonać wpłaty należności wynikające z faktury.
● Faktoring cichy – rodzaj faktoringu, który jest bardzo zbliżony do klasycznego, jednak pozwala ukryć fakt sprzedaży faktury przed kontrahentem (np. w obawie przed nadszarpnięciem dobrych relacji biznesowych). Kontrahent nie jest informowany o sprzedaży faktury, stąd też rozlicza się z przedsiębiorcą, który z kolei zobowiązany jest do natychmiastowego przekazania otrzymanych od kontrahenta środków firmie faktoringowej.
● Faktoring zaliczkowy – doskonała forma finansowania dla przedsiębiorców, którzy nie dysponują środkami na rozpoczęcie zlecenia (np. zakup niezbędnych materiałów). Ten rodzaj faktoringu pozwala na uzyskanie niezbędnej zaliczki na poczet realizacji zlecenia, zaś jej spłata zrealizowana zostanie przy pomocy wystawionej kontrahentowi faktury lub bezpośredniego przelewu na konto firmy faktoringowej.
● Faktoring ekspres – autorska usługa NFG, która działa analogicznie jak faktoring jawny, jednak pozwala na szybsze uzyskanie środków z finansowanej faktury.
● Faktoring zakupowy (odwrotny) – to możliwość zakupów firmowych na raty. Co warto wiedzieć, to usługa NFG - Fakturatka - pozwala rozłożyć na raty fakturę zakupową z przyszłą datą płatności, niezależnie od tego co zostało zakupione. Może to być towar do sklepu, usługa czy sprzęt.
Czym jest faktoring powierniczy?
Jedną z odmian faktoringu jest też faktoring powierniczy, który zakłada obecność dodatkowej strony umowy – banku faktoranta. Bank stanowi podmiot finansujący transakcję oraz przyjmuje na siebie związane z nią ryzyko (ryzyko niewypłacalności kontrahenta). Firma faktoringowa pełni jedynie rolę zarządzającego wierzytelnością, co z jej perspektywy również może być korzystne – otrzymuje wynagrodzenie za swoje usługi, ale nie musi obawiać się ryzyka kontrahenta. Z punktu widzenia przedsiębiorcy to również bardzo korzystne rozwiązanie, gdyż pozwala zachować płynność finansową, zapewnia wiarygodność finansową i tym samym stawia w korzystnej pozycji negocjacyjnej.
