Udostępnij:
21-06-2019

Usługi faktoringowe dla małych firm. Co warto o nich wiedzieć?

Zatory płatnicze są jednym z największych problemów dla małych firm działających w Polsce. Opisywana sytuacja nie zmienia się nawet w warunkach dobrej koniunktury gospodarczej. Raport Forum Obywatelskiego Rozwoju („Zatory płatnicze: duży problem dla małych firm”) wskazuje, że zatory płatnicze generują aż 8,0% kosztów ponoszonych przez mikrofirmy. Analogiczny wynik dotyczących dużych firm to 3,3%. Trudno się zatem dziwić, że najmniejsze przedsiębiorstwa szukają sposobów na rozwiązanie problemu z nieterminowymi płatnościami i długimi terminami zapłaty, wymaganymi przez wielu kontrahentów. Najlepszym wariantem wydaje się faktoring. W naszym artykule przedstawiliśmy najważniejsze cechy takiej usługi finansowej, które są ważne dla małej firmy.

Faktoring to alternatywa dla finansowania kredytem


Według wyników badań, polscy przedsiębiorcy z roku na rok dysponują coraz większą wiedzą dotycząca faktoringu. Mimo tego warto przypomnieć, że faktoring jest usługą, w ramach której wyspecjalizowana firma (faktor) wykupuje od klienta (faktoranta) jego nieprzeterminowane należności z wystawionych faktur. Co ciekawe, słowo „faktor” wywodzi się od określenia oznaczającego pośrednika handlowego (ang. factor). Skrótowo faktoring bywa nazywany wymianą faktur na gotówkę. Usługi faktoringowe są szczególnie użyteczne, jeżeli firma posiada duże zapotrzebowanie na kapitał obrotowy (potrzebny np. do zakupu materiałów wymaganych przy produkcji), ale nie może szybko uzyskać potrzebnych pieniędzy od kontrahentów. Z taką sytuacją mamy do czynienia między innymi wtedy, gdy kontrahenci przykładowej firmy wymagają wystawiania faktur z długim terminem płatności (ponieważ sami długo czekają na wpłaty od nabywców).

Kapitał obrotowy można uzupełnić dzięki jednemu z kredytów oferowanych przez banki (np. kredytowi obrotowemu). Ten wariant generuje jednak pewne problemy. Kredytowanie bieżącej działalności oznacza bowiem dodatkowe formalności w banku, umowne „haczyki”, pojawienie się długoletnich zobowiązań i pogorszenie wskaźników dotyczących np. zadłużenia. Nie można również zapominać o kredytowych odsetkach oraz prowizjach. Lepszym rozwiązaniem wydaje się uzyskanie pieniędzy z wystawionych faktur (dzięki faktoringowi) zamiast tworzenia kolejnych zobowiązań swojego przedsiębiorstwa. Kolejną ważną kwestią jest to, że faktor w przeciwieństwie do banku nie wymaga poręczeń i zabezpieczeń (np. hipoteki, weksla albo zastawu). Wybór faktoringu ma znaczenie również z punktu widzenia analizy finansowej przedsiębiorstwa. W odróżnieniu od kredytu, faktoring nie powiększa pasywów i nie obniża wskaźnika rentowności firmy. Na wspomniany wskaźnik uwagę zwracają np. banki oraz inwestorzy.

Mała firma ceni elastyczność i szybką wypłatę środków


Z faktoringu chętnie korzystają między innymi początkujące firmy (startupy) bez odpowiedniej historii kredytowej, niewielkie przedsiębiorstwa z przejściowymi zaburzeniami płynności finansowej oraz małe firmy szukające sposobów na optymalizację bilansu. Niewielkie przedsiębiorstwa ze względu na swoją dużą liczbę, stanowią dla firm faktoringowych ciekawą grupę potencjalnych klientów. Warto jednak zdawać sobie sprawę, że takie przedsiębiorstwa (często prowadzone przez jednego i zapracowanego właściciela), mają specyficzne wymagania odnośnie faktoringu. Najmniejszym firmom zależy na minimalnej liczbie formalności, prostych zasadach i szybkiej wypłacie środków. Z myślą o potrzebach takich najmniejszych firm, Narodowy Fundusz Gwarancyjny wprowadził usługę eFaktoringu. Pozwala ona na uzyskanie środków za faktury nawet w ciągu 5 minut. Co ważne, cały proces przesyłania faktur odbywa się online (po wcześniejszym założeniu konta przez klienta na https://sof.nfg.pl/). Po weryfikacji dokumentów NFG przelewa na konto przedsiębiorcy 100% wartości netto faktury. Możliwe jest też finansowanie mniejszej części faktury (np. 50%).

Opisywany model faktoringu jest szczególnie wygodny na przykład dla właściciela małej firmy transportowej, który sam wykonuje niektóre kursy jako kierowca i po prostu nie ma czasu na rozbudowane formalności związane z usługami faktoringowymi. Taka osoba może potrzebować pieniędzy zaraz po wykonaniu usługi, a nie dopiero po 60 lub 90 dniach. Dzięki rozwiązaniom oferowanym przez Narodowy Fundusz Gwarancyjny, przykładowy właściciel firmy transportowej może finansować faktury bez wiedzy swoich klientów (w ramach tzw. cesji cichej).

Uwaga: koszty faktoringu można odliczyć od podatku


Koszty usług faktoringowych to kolejna kwestia, która wydaje się bardzo ważna z punktu widzenia małych firm. Trudno ukryć, że wiele takich przedsiębiorstw nie może sobie pozwolić na duże wydatki związane z finansowaniem działalności. Na całe szczęście, usługa eFaktoringu nie jest kosztowna. Dowód stanowi kalkulator (zobacz tutaj), dzięki któremu można szybko obliczyć koszt faktoringu. Ten kalkulator wskazuje, że w przypadku finansowania przez 30 dni faktury o wartości netto 1000 zł, łączny koszt netto dla firmy wyniesie tylko 29,90 zł. Co ważne, koszty usług faktoringowych obniżają podstawę opodatkowania i pomniejszają podatek dochodowy. Właśnie dlatego przedsiębiorca opodatkowany liniową stawką 19%, za finansowanie faktury w analizowanym przykładzie ostatecznie zapłaci 24,22 zł ((100% - 19%) x 29,90 zł).

Na dodatkowe pytania chętnie odpowie doradca NFG


W ramach naszego krótkiego artykułu zaprezentowaliśmy tylko najważniejsze informacje dotyczące usług faktoringowych dla małych firm. Dodatkową wiedzę na temat faktoringu można znaleźć tutaj.  Informacjami dotyczącymi usług faktoringowych, chętnie podzielą się doradcy NFG dostępni na infolinii. Można się z nimi skontaktować w dowolnym momencie – poprzez telefon, e-mail lub formularz online.

Ekspert NFGArtykuł powstał we współpracy z ekspertami NFG